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                                                  太阳城亚洲_万达信息:上海四维医学科技有限公司审计陈诉及财政报表(2014年-2016年6月)

                                                  发布时间:2017-12-16      点击:881     作者:太阳城亚洲

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    

                                                    审计陈诉及财政报表

                                                    

                                                    2014 年-2016 年 6 月

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     审计陈诉及财政报表

                                                     (2014 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止)

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     目 录 页 次

                                                    

                                                    

                                                    一、 审计陈诉 1-2

                                                    

                                                    

                                                    二、 财政报表

                                                    

                                                    

                                                     资产欠债表 1-2

                                                    

                                                    

                                                     利润表 3

                                                    

                                                    

                                                     现金流量表 4

                                                    

                                                    

                                                     全部者权益变换表 5-7

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 1-40

                                                     审 计 报 告

                                                    

                                                     信会师报字[2016]第 116352 号

                                                    

                                                    

                                                    上海四维医学科技有限公司:

                                                    

                                                     我们审计了后附的上海四维医学科技有限公司(以下简称贵公司)

                                                    财政报表,包罗 2016 年 6 月 30 日、2015 年 12 月 31 日、2014 年 12

                                                    月 31 日的资产欠债表,2016 年 1-6 月、2015 年度、2014 年度的利润

                                                    表、现金流量表和全部者权益变换表以及财政报表附注。

                                                    

                                                     一、打点层对财政报表的责任

                                                    

                                                     体例和公允列报财政报表是贵公司打点层的责任。这种责任包

                                                    括:(1)凭证企业管帐准则的划定体例财政报表,并使着实现公允反

                                                    映;(2)计划、执行和维护须要的内部节制,以使财政报表不存在由

                                                    于舞弊或错误导致的重大错报。

                                                    

                                                     二、注册管帐师的责任

                                                    

                                                     我们的责任是在执行审计事变的基本上对财政报表颁发审计意

                                                    见。我们凭证中国注册管帐师审计准则的划定执行了审计事变。中国

                                                    注册管帐师审计准则要求我们遵守中国注册管帐师职业道德守则,计

                                                    划和执行审计事变以对财政报表是否不存在重大错报获取公道担保。

                                                    

                                                     审计事变涉及实验审计措施,以获取有关财政报表金额和披露的

                                                    审计证据。选择的审计措施取决于注册管帐师的判定,包罗对因为舞

                                                    弊或错误导致的财政报表重大错报风险的评估。在举办风险评估时,

                                                    注册管帐师思量与财政报表体例和公允列报相干的内部节制,以计划

                                                    适当的审计措施,但目标并非对内部节制的有用性颁发意见。审计工

                                                    作还包罗评价打点层选用管帐政策的适当性和作出管帐预计的公道

                                                    性,以及评价财政报表的总体列报。

                                                    

                                                     审计陈诉 第 1 页

                                                     我们信托,我们获取的审计证据是充实、恰当的,为颁发审计意

                                                    见提供了基本。

                                                    

                                                     三、审计意见

                                                    

                                                     我们以为, 贵公司财政报表在全部重大方面凭证企业管帐准则的

                                                    划定体例,公允反应了贵公司 2016 年 6 月 30 日、2015 年 12 月 31

                                                    日、2014 年 12 月 31 日的财政状况以及 2016 年 1-6 月、2015 年度、

                                                    2014 年度的策划成就和现金流量。

                                                    

                                                     本陈诉仅供万达信息股份有限公司收购 上海四维医学科技有限

                                                    公司股权评估之用,任何行使不妥造成的效果与执行本次审计营业的

                                                    管帐师事宜所及具名注册管帐师无关。

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     立信管帐师事宜所 中国注册管帐师:

                                                     (非凡平凡合资)

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     中国注册管帐师:

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     中国·上海 二 O 一六年十月二十四日

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     审计陈诉 第 2 页

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     资产欠债表

                                                     (除出格注明外,金额单元均为人民币元)

                                                    

                                                     项 目 附注七 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

                                                    活动资产:

                                                     钱币资金 1 16,953,014.02 12,507,297.23 6,466,476.24

                                                     买卖营业性金融资产

                                                     应收单据

                                                     应收账款 2 10,972,226.50 14,663,178.30 4,190,232.44

                                                     预付金钱 3 867,007.27 2,885,283.55 1,011,542.01

                                                     应收利钱

                                                     应收股利

                                                     其他应收款 4 232,093.99 349,965.00 270,882.50

                                                     存货 5 576,923.08 19,487.18 17,076.88

                                                     一年内到期的非活动资产

                                                     其他活动资产

                                                    活动资产合计 29,601,264.86 30,425,211.26 11,956,210.07

                                                    非活动资产

                                                     可供出售金融资产

                                                     持有至到期投资

                                                     恒久应收款

                                                     恒久股权投资

                                                     投资性房地产

                                                     牢靠资产 6 3,397,337.22 3,410,184.88 2,169,809.78

                                                     在建工程

                                                     工程物资

                                                     牢靠资产整理

                                                     出产性生物资产

                                                     油气资产

                                                     无形资产 7 1,852,405.46 1,638,420.50 2,116,342.59

                                                     开拓支出

                                                     商誉

                                                     恒久待摊用度

                                                     递延所得税资产

                                                     其他非活动资产

                                                    非活动资产合计 5,249,742.68 5,048,605.38 4,286,152.37

                                                    资产总计 34,851,007.54 35,473,816.64 16,242,362.44

                                                    

                                                    

                                                    后附财政报表附注为财政报表的构成部门。

                                                    

                                                    

                                                    企业法定代表人: 主管管帐事变认真人: 管帐机构认真人:

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表 第 1 页

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     资产欠债表(续)

                                                     (除出格注明外,金额单元均为人民币元)

                                                     项 目 附注七 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日

                                                    活动欠债:

                                                     短期借钱

                                                     买卖营业性金融欠债

                                                     应付单据

                                                     应付账款 8 22,412.50 2,501,826.28 22,412.50

                                                     预收金钱 9 1,467,396.16 2,386,792.32 615,000.00

                                                     应付职工薪酬 10 377,155.35 263,452.00 709,612.50

                                                     应交税费 11 1,203,443.93 3,097,244.69 737,508.90

                                                     应付利钱

                                                     应付股利

                                                     其他应付款 12 7,640.50 9,295.71 15,541.91

                                                     一年内到期的非活动欠债

                                                     其他活动欠债

                                                    活动欠债合计 3,078,048.44 8,258,611.00 2,100,075.81

                                                    非活动欠债:

                                                     恒久借钱

                                                     应付债券

                                                     恒久应付款

                                                     专项应付款

                                                     估量欠债

                                                     递延所得税欠债

                                                     其他非活动欠债 13 2,039,713.22 1,599,641.52 2,119,498.12

                                                    非活动欠债合计 2,039,713.22 1,599,641.52 2,119,498.12

                                                    欠债合计 5,117,761.66 9,858,252.52 4,219,573.93

                                                    全部者权益

                                                     实劳绩本 14 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

                                                     成本公积

                                                     减:库存股

                                                     专项储蓄

                                                     盈余公积 15 1,803,322.00 1,803,322.00 444,044.44

                                                     未分派利润 16 17,929,923.88 13,812,242.12 1,578,744.07

                                                    全部者权益合计 29,733,245.88 25,615,564.12 12,022,788.51

                                                    欠债和全部者权益合计 34,851,007.54 35,473,816.64 16,242,362.44

                                                    

                                                    

                                                    后附财政报表附注为财政报表的构成部门。

                                                    

                                                    

                                                    企业法定代表人: 主管管帐事变认真人: 管帐机构认真人:

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表 第 2 页

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     利润表

                                                     (除出格注明外,金额单元均为人民币元)

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     项 目 附注七 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                    一、业务收入 17 10,168,144.47 28,789,624.47 14,663,822.55

                                                    

                                                     减:业务本钱 17 2,148,107.14 7,436,801.67 3,983,240.88

                                                    

                                                     业务税金及附加 18 52,234.37 139,754.05 184,748.53

                                                    

                                                     贩卖用度 19 647,829.45 871,822.08 941,317.63

                                                    

                                                     打点用度 20 3,026,117.64 5,191,256.53 3,915,972.98

                                                    

                                                     财政用度 21 -19,120.56 -11,471.36 -21,030.04

                                                    

                                                     资产减值丧失 22 19,162.80 81,609.64 -178,116.09

                                                    

                                                    加:公允代价变换收益(丧失以“-”号填列)

                                                    

                                                     投资收益(丧失以“-”号填列)

                                                    

                                                     个中:春联营企业和合营企业的投资收益

                                                    

                                                    二、业务利润(吃亏以“-”填列) 4,293,813.63 15,079,851.86 5,837,688.66

                                                    

                                                     加:业务外收入 23 570,786.66 823,136.04 463,949.05

                                                    

                                                     减:业务外支出

                                                    

                                                     个中:非活动资产处理丧失

                                                    

                                                    三、利润总额(吃亏总额以“-”号填列) 4,864,600.29 15,902,987.90 6,301,637.71

                                                    

                                                     减:所得税用度 24 746,918.53 2,310,212.29 1,271,725.13

                                                    

                                                    四、净利润(净吃亏以“-”号填列) 4,117,681.76 13,592,775.61 5,029,912.58

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    五、每股收益:

                                                    

                                                     (一)根基每股收益

                                                    

                                                     (二)稀释每股收益

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    六、其他综合收益

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    七、综合收益总额 4,117,681.76 13,592,775.61 5,029,912.58

                                                    

                                                    

                                                     后附财政报表附注为财政报表的构成部门。

                                                    

                                                    

                                                     企业法定代表人: 主管管帐事变认真人: 管帐机构认真人:

                                                    

                                                     财政报表 第 3 页

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     现金流量表

                                                     (除出格注明外,金额单元均为人民币元)

                                                    

                                                    

                                                     项 目 附注七 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    一、策划勾当发生的现金流量

                                                     贩卖商品、提供劳务收到的现金 13,886,386.21 22,988,459.82 20,881,975.98

                                                     收到的税费返还

                                                     收到其他与策划勾当有关的现金 1,151,061.53 639,549.51 488,976.17

                                                    策划勾当现金流入小计 15,037,447.74 23,628,009.33 21,370,952.15

                                                     购置商品、接管劳务付出的现金 2,631,184.66 6,587,176.83 9,364,322.89

                                                     付出给职工以及为职工付出的现金 2,356,003.37 3,436,010.33 2,102,054.71

                                                     付出的各项税费 2,994,138.60 1,886,492.57 2,261,006.50

                                                     付出其他与策划勾当有关的现金 1,551,586.49 3,446,896.72 6,526,582.78

                                                    策划勾当现金流出小计 9,532,913.12 15,356,576.45 20,253,966.88

                                                    策划勾当发生的现金流量净额 5,504,534.62 8,271,432.88 1,116,985.27

                                                    二、投资勾当发生的现金流量

                                                     收回投资收到的现金

                                                     取得投资收益所收到的现金

                                                     处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产收回的

                                                     处理子公司及其他业务单元收到的现金净额

                                                    现金净额

                                                     收到其他与投资勾当有关的现金

                                                    投资勾当现金流入小计

                                                     购建牢靠资产、无形资产和其他恒久资产付出的 1,058,817.83 2,230,611.89 1,037,478.80

                                                    现金投资付出的现金

                                                     取得子公司及其他业务单元付出的现金净额

                                                     付出其他与投资勾当有关的现金

                                                    投资勾当现金流出小计 1,058,817.83 2,230,611.89 1,037,478.80

                                                    投资勾当发生的现金流量净额 -1,058,817.83 -2,230,611.89 -1,037,478.80

                                                    三、筹资勾当发生的现金流量

                                                     接收投资收到的现金 7,500,000.00

                                                     取得借钱收到的现金

                                                     收到其他与筹资勾当有关的现金

                                                    筹资勾当现金流入小计 7,500,000.00

                                                     送还债务付出的现金

                                                     分派股利、利润或偿付利钱付出的现金 2,882,514.79

                                                     付出其他与筹资勾当有关的现金

                                                    筹资勾当现金流出小计 2,882,514.79

                                                    筹资勾当发生的现金流量净额 4,617,485.21

                                                    四、汇率变换对现金及现金等价物的影响

                                                    五、现金及现金等价物净增进额 4,445,716.79 6,040,820.99 4,696,991.68

                                                     加:期初现金及现金等价物余额 12,507,297.23 6,466,476.24 1,769,484.56

                                                    六、期末现金及现金等价物余额 16,953,014.02 12,507,297.23 6,466,476.24

                                                    

                                                    

                                                     后附财政报表附注为财政报表的构成部门。

                                                    

                                                    

                                                     企业法定代表人: 主管管帐事变认真人: 管帐机构认真人:

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表 第 4 页

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     全部者权益变换表

                                                     (除出格注明外,金额单元均为人民币元)

                                                    

                                                     2016 年 1-6 月

                                                     项 目 归属于母公司全部者权益

                                                     全部者权益合计

                                                     实劳绩本(或股本) 成本公积 减:库存股 专项储蓄 盈余公积 未分派利润

                                                    一、上年年尾余额 10,000,000.00 1,803,322.00 13,812,242.12 25,615,564.12

                                                     加:管帐政策改观

                                                     前期过错矫正

                                                     其他

                                                    二、今年年头余额 10,000,000.00 1,803,322.00 13,812,242.12 25,615,564.12

                                                    三、本期增减变换金额(镌汰以“-”号 4,117,681.76 4,117,681.76

                                                    (一)净利润

                                                    填列) 4,117,681.76 4,117,681.76

                                                    (二)其他综合收益

                                                     上述(一)和(二)小计 4,117,681.76 4,117,681.76

                                                    (三)全部者投入和镌汰成本

                                                     1.全部者投入成本

                                                     2.股份付出计入全部者权益的金额

                                                     3.其他

                                                    (四)利润分派

                                                     1.提取盈余公积

                                                     2.提取一样平常风险筹备

                                                     3.对全部者(或股东)的分派

                                                     4.其他

                                                    (五)全部者权益内部结转

                                                     1.成本公积转增成本(或股本)

                                                     2.盈余公积转增成本(或股本)

                                                     3.盈余公积补充吃亏

                                                     4.其他

                                                    (六)专项储蓄

                                                    1.本期提取

                                                    2.本期行使

                                                    四、本期期末余额 10,000,000.00 1,803,322.00 17,929,923.88 29,733,245.88

                                                    

                                                    后附财政报表附注为财政报表的构成部门。

                                                    

                                                    

                                                    企业法定代表人: 主管管帐事变认真人: 管帐机构认真人:

                                                    

                                                     财政报表 第 5 页

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     全部者权益变换表(续)

                                                     (除出格注明外,金额单元均为人民币元)

                                                    

                                                     2015 年度

                                                     项 目 归属于母公司全部者权益

                                                     全部者权益合计

                                                     实劳绩本(或股本) 成本公积 减:库存股 专项储蓄 盈余公积 未分派利润

                                                    一、上年年尾余额 10,000,000.00 444,044.44 1,578,744.07 12,022,788.51

                                                     加:管帐政策改观

                                                     前期过错矫正

                                                     其他

                                                    二、今年年头余额 10,000,000.00 444,044.44 1,578,744.07 12,022,788.51

                                                    三、本期增减变换金额(镌汰以“-”号 1,359,277.56 12,233,498.05 13,592,775.61

                                                    (一)净利润

                                                    填列) 13,592,775.61 13,592,775.61

                                                    (二)其他综合收益

                                                     上述(一)和(二)小计 13,592,775.61 13,592,775.61

                                                    (三)全部者投入和镌汰成本

                                                     1.全部者投入成本

                                                     2.股份付出计入全部者权益的金额

                                                     3.其他

                                                    (四)利润分派 1,359,277.56 -1,359,277.56

                                                     1.提取盈余公积 1,359,277.56 -1,359,277.56

                                                     2.提取一样平常风险筹备

                                                     3.对全部者(或股东)的分派

                                                     4.其他

                                                    (五)全部者权益内部结转

                                                     1.成本公积转增成本(或股本)

                                                     2.盈余公积转增成本(或股本)

                                                     3.盈余公积补充吃亏

                                                     4.其他

                                                    (六)专项储蓄

                                                    1.本期提取

                                                    2.本期行使

                                                    四、本期期末余额 10,000,000.00 1,803,322.00 13,812,242.12 25,615,564.12

                                                    

                                                    后附财政报表附注为财政报表的构成部门。

                                                    

                                                    企业法定代表人: 主管管帐事变认真人: 管帐机构认真人:

                                                    

                                                    

                                                     财政报表 第 6 页

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     全部者权益变换表(续)

                                                     (除出格注明外,金额单元均为人民币元)

                                                    

                                                     2014 年度

                                                     项 目 归属于母公司全部者权益

                                                     全部者权益合计

                                                     实劳绩本(或股本) 成本公积 减:库存股 专项储蓄 盈余公积 未分派利润

                                                    一、上年年尾余额 本)

                                                     1,000,000.00 55,015.68 -1,139,624.96 -84,609.28

                                                     加:管帐政策改观

                                                     前期过错矫正

                                                     其他

                                                    二、今年年头余额 1,000,000.00 55,015.68 -1,139,624.96 -84,609.28

                                                    三、本期增减变换金额(镌汰以“-”号填列) 9,000,000.00 389,028.76 2,718,369.03 12,107,397.79

                                                    (一)净利润 5,029,912.58 5,029,912.58

                                                    (二)其他综合收益

                                                     上述(一)和(二)小计 5,029,912.58 5,029,912.58

                                                    (三)全部者投入和镌汰成本 7,500,000.00 7,500,000.00

                                                     1.全部者投入成本 7,500,000.00 7,500,000.00

                                                     2.股份付出计入全部者权益的金额

                                                     3.其他

                                                    (四)利润分派 389,028.76 -811,543.55 -422,514.79

                                                     1.提取盈余公积 389,028.76 -389,028.76

                                                     2.提取一样平常风险筹备

                                                     3.对全部者(或股东)的分派 -422,514.79 -422,514.79

                                                     4.其他

                                                    (五)全部者权益内部结转 1,500,000.00 -1,500,000.00

                                                     1.成本公积转增成本(或股本)

                                                     2.盈余公积转增成本(或股本)

                                                     3.盈余公积补充吃亏

                                                     4.其他 1,500,000.00 -1,500,000.00

                                                    (六)专项储蓄

                                                    1.本期提取

                                                    2.本期行使

                                                    四、本期期末余额 10,000,000.00 444,044.44 1,578,744.07 12,022,788.51

                                                    

                                                    后附财政报表附注为财政报表的构成部门。

                                                    

                                                    企业法定代表人: 主管管帐事变认真人: 管帐机构认真人:

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表 第 7 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     财政报表附注

                                                     (除出格注明外,金额单元均为人民币元)

                                                    

                                                    

                                                    一、 公司的根基环境:

                                                     上海四维医学科技有限公司(以下简称“本公司”)系由上海二医投资打点有限公司、

                                                     冯建刚、虞冬亚配合出资组建的有限责任公司,公司于 2008 年 8 月 11 日创立,注

                                                     册成本为人民币 100 万元。

                                                     2014 年 1 月 22 日经股东会决策,公司注册成本增进至人民币 1,000 万元,增资后,

                                                     股东虞冬亚持有公司股份 53.50%,股东冯建刚持有公司股份 36.50%,股东上海二医

                                                     投资打点有限公司持有公司股份 10.00%。

                                                     2014 年 5 月 4 日,股东虞冬亚将其所持有的 53.5%的公司股份转让给王志杰。

                                                     2015 年 12 月 2 日,股东王志杰及冯建刚与上海嘉达信息科技有限公司签署股权转

                                                     让协议,将公司 90%的股份转让给上海嘉达信息科技有限公司,并于 2016 年 1 月

                                                     18 日治理了工商改观。改观后,股东上海嘉达信息科技有限公司持有公司股份 90%,

                                                     股东上海二医投资打点有限公司持有公司股份 10.00%。

                                                     本公司同一社会名誉代码:91310101679313109G,注册成本 1,000 万元,注册地点

                                                     为上海市黄浦区思南路 84 号 201 室,法定代表人:冯建刚。

                                                     本公司首要策划范畴:医学规模内的科技策划营业,计较机软硬件的开拓、贩卖,

                                                     一类医疗东西、二类:医学电子仪器装备、仪器仪表、电子产物、五金交电、办公

                                                     自动化装备、办公用品的贩卖。

                                                     【依法须经核准的项目,经相干部分核准后方可开展

                                                     策划勾当】

                                                    

                                                    

                                                    二、 财政报表的体例基本:

                                                     本公司为共同陈诉行使目标,以 2016 年 6 月 30 日为基准日,同时参照万达信息股

                                                     份有限公司的相干管帐政策和管帐预计,按照现实产生的买卖营业和事项,凭证财务部

                                                     于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业管帐准则—根基准则》和 38 项详细管帐准则、其

                                                     后颁布的企业管帐准则应用指南、企业管帐准则表明以及其他相干划定(统称“企业

                                                     管帐准则”)举办确认和计量,在此基本上体例财政报表。

                                                    

                                                    

                                                    三、 遵循企业管帐准则的声明:

                                                     本公司体例的财政报表切合企业管帐准则的要求,真实、完备地反应了本公司的财

                                                     务状况、策划成就和现金流量等有关信息。

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 1 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    四、 公司所回收的首要管帐政策及管帐预计:

                                                    (一) 管帐年度

                                                     自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个管帐年度。

                                                    

                                                    

                                                    (二) 记账本位币

                                                     回收人民币为记账本位币。

                                                    

                                                    

                                                    (三) 现金及现金等价物简直定尺度

                                                     在体例现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于付出的存款确以为现金。

                                                     将同时具备限期短(从购置日起三个月内到期 )、活动性强、易于转换为已知现金、

                                                     代价变换风险很小四个前提的投资,确定为现金等价物。

                                                    

                                                    

                                                    (四) 外币营业

                                                     外币营业回收买卖营业产生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

                                                     外币钱币性项目余额按资产欠债表日即期汇率折算,由此发生的汇兑差额,除属于

                                                     与购建切合成本化前提的资产相干的外币专门借钱发生的汇兑差额凭证借钱用度资

                                                     本化的原则处理赏罚外,均计入当期损益。以汗青本钱计量的外币非钱币性项目,仍采

                                                     用买卖营业产生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允代价计量的外币

                                                     非钱币性项目,回收公允代价确定日的即期汇率折算,由此发生的汇兑差额计入当

                                                     期损益或成本公积。

                                                    

                                                    

                                                    (五) 外币报表折算

                                                     资产欠债表中的资产和欠债项目,回收资产欠债表日的即期汇率折算;全部者权益

                                                     项目除“未分派利润”项目外,其他项目回收产生时的即期汇率折算。利润表中的 收

                                                     入和用度项目,回收买卖营业产生日的即期汇率折算。凭证上述折算发生的外币财政报

                                                     表折算差额,在资产欠债表全部者权益项目下单独列示。

                                                     处理境外策划时,将资产欠债表中全部者权益项目下列示的、与该境外策划相干的

                                                     外币财政报表折算差额,自全部者权益项目转入处理当期损益;部门处理境外策划

                                                     的,按处理的比例计较处理部门的外币财政报表折算差额,转入处理当期损益。

                                                    

                                                    

                                                    (六) 金融器材

                                                     金融器材包罗金融资产、金融欠债和权益器材。

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 2 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     1、 金融器材的分类

                                                     打点层凭证取得持有金融资产和包袱金融欠债的目标,将其分别为:以公允价

                                                     值计量且其变换计入当期损益的金融资产或金融欠债,包罗买卖营业性金融资产或

                                                     金融欠债(和直接指定为以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产或

                                                     金融欠债);持有至到期投资;应收金钱;可供出售金融资产;其他金融欠债

                                                     等。

                                                    

                                                    

                                                     2、 金融器材简直认依据和计量要领

                                                     (1)以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产(金融欠债)

                                                     取得时以公允代价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

                                                     取的债券利钱)作为初始确认金额,相干的买卖营业用度计入当期损益。

                                                     持偶然代将取得的利钱或现金股利确以为投资收益,期末将公允代价变换计入

                                                     当期损益。

                                                     处理时,其公允代价与初始入账金额之间的差额确以为投资收益,同时调解公

                                                     允代价变换损益。

                                                    

                                                    

                                                     (2)持有至到期投资

                                                     取 得 时 按公允 价 值 (扣除已 到 付 息期但 尚 未 领取的 债 券 利钱 )和 相 关 买卖营业 费 用

                                                     之和作为初始确认金额。

                                                     持偶然代凭证摊余本钱和现实利率计较确认利钱收入,计入投资收益。现实利

                                                     率在取得时确定,在该预期存续时代或合用的更短时代内保持稳固。

                                                     处理时,将所取得价款与该投资账面代价之间的差额计入投资收益。

                                                    

                                                    

                                                     (3)应收金钱

                                                     公司对外贩卖商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不

                                                     包罗在活泼市场上有报价的债务器材的债权,包罗应收账款、其他应收款等,

                                                     以向购货方应收的条约或协议价款作为初始确认金额;具有融资性子的,按其

                                                     现值举办初始确认。

                                                     收回或处理时,将取得的价款与该应收金钱账面代价之间的差额计入当期损

                                                     益。

                                                    

                                                    

                                                     (4)可供出售金融资产

                                                     取得时按公允代价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

                                                    

                                                    

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                                                     取的债券利钱)和相干买卖营业用度之和作为初始确认金额。

                                                     持偶然代将取得的利钱或现金股利确以为投资收益。期末以公允代价计量且将

                                                     公允代价变换计入成本公积(其他成本公积)。

                                                     处理时,将取得的价款与该金融资产账面代价之间的差额,计入投资损益;同

                                                     时,将原直接计入全部者权益的公允代价变换累计额对应处理部门的金额转

                                                     出,计入投资损益。

                                                    

                                                    

                                                     (5)其他金融欠债

                                                     按其公允代价和相干买卖营业用度之和作为初始确认金额。回收摊余本钱举办后续

                                                     计量。

                                                    

                                                    

                                                     3、 金融资产转移简直认依据和计量要领

                                                     公司产生金融资产转移时,如已将金融资产全部权上险些全部的风险和酬金转

                                                     移给转入方,则终止确认该金融资产;如保存了金融资产全部权上险些全部的

                                                     风险和酬金的,则不终止确认该金融资产。

                                                     在判定金融资产转移是否满意上述金融资产终止确认前提时,回收实质重于形

                                                     式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部门转移。金融资

                                                     产整体转移满意终止确认前提的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

                                                     (1)所转移金融资产的账面代价;

                                                     (2)因转移而收到的对价,与原直接计入全部者权益的公允代价变换累计额(涉

                                                     及转移的金融资产为可供出售金融资产的气象)之和。

                                                     金融资产部门转移满意终止确认前提的,将所转移金融资产整体的账面代价,

                                                     在终止确认部门和未终止确认部门之间,凭证各自的相对公允代价举办分摊,

                                                     并将下列两项金额的差额计入当期损益:

                                                     (1)终止确认部门的账面代价;

                                                     (2)终止确认部门的对价,与原直接计入全部者权益的公允代价变换累计额中

                                                     对应终止确认部门的金额 (涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形 )

                                                     之和。

                                                     金融资产转移不满意终止确认前提的,继承确认该金融资产,所收到的对价确

                                                     以为一项金融欠债。

                                                    

                                                    

                                                     4、 金融欠债终止确认前提

                                                     金融欠债的现时任务所有或部门已经扫除的,则终止确认该金融欠债或其一部

                                                     分;本公司若与债权人签订协议,以包袱新金融欠债方法替代现存金融欠债,

                                                     且新金融欠债与现存金融欠债的条约条款实质上差异的,则终止确认现存金融

                                                    

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                                                     欠债,并同时确认新金融欠债。

                                                     对现存金融欠债所有或部门条约条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融

                                                     欠债或其一部门,同时将修改条款后的金融欠债确以为一项新金融欠债。

                                                     金融欠债所有或部门终止确认时,终止确认的金融欠债账面代价与付出对价

                                                     (包罗转出的非现金资产或包袱的新金融欠债)之间的差额,计入当期损益。

                                                     本公司若回购部门金融欠债的,在回购日凭证继承确认部门与终止确认部门的

                                                     相对公允代价,将该金融欠债整体的账面代价举办分派。分派给终止确认部门

                                                     的账面代价与付出的对价 (包罗转出的非现金资产或包袱的新金融欠债 )之 间

                                                     的差额,计入当期损益。

                                                    

                                                    

                                                     5、 金融资产和金融欠债公允代价简直定要领

                                                     本公司回收公允代价计量的金融资产和金融欠债所有直接参考活泼市场中的

                                                     报价。

                                                    

                                                    

                                                     6、 金融资产(不含应收金钱)减值筹备计提

                                                     除以公允代价计量且其变换计入当期损益的金融资产外,本公司于资产欠债表

                                                     日对金融资产的账面代价举办搜查,假若有客观证据表白某项金融资产产生减

                                                     值的,计提减值筹备。

                                                     (1)可供出售金融资产的减值筹备:

                                                     期末假如可供出售金融资产的公允代价产生较大幅度降落,或在综合思量各类

                                                     相干身分后,预期这种降落趋势属于非暂且性的,就认定其已产生减值,将原

                                                     直接计入全部者权益的公允代价降落形成的累计丧失一并转出,确认减值损

                                                     失。

                                                     对付已确认减值丧失的可供出售债务器材,在随后的管帐时代公允代价已上升

                                                     且客观上与确认原减值丧失确认后产生的事项有关的,原确认的减值丧失予以

                                                     转回,计入当期损益。

                                                     可供出售权益器材投资产生的减值丧失,不得通过损益转回。

                                                     (2)持有至到期投资的减值筹备:

                                                     持有至到期投资减值丧失的计量比照应收金钱减值丧失计量要领处理赏罚。

                                                    

                                                    

                                                     (七) 应收金钱幻魅账筹备简直认尺度和计概要领

                                                     期末假若有客观证据表白应收金钱产生减值,则将其账面代价减计至可收回金

                                                     额,减计的金额确以为资产减值丧失,计入当期损益。可收回金额是通过对其

                                                     的将来现金流量(不包罗尚未产生的名誉丧失)按原现实利率折现确定,,并思量

                                                     相干包管物的代价(扣除估量处理用度等)。原现实利率是初始确认该应收金钱

                                                    

                                                    

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                                                     时计较确定的现实利率。若应收金钱属于浮动利率金融资产的,在计较可收回

                                                     金额时可回收据约划定的当期现实利率作为折现率。

                                                     期末对付单项金额重大的应收金钱单独举办减值测试。若有客观证据表白其发

                                                     生了减值的,按照其将来现金流量现值低于其账面代价的差额,确认减值丧失,

                                                     计提幻魅账筹备。

                                                     单项金额重大是指:应收账款、其他应收款余额前五名。

                                                     年尾对付应收单据、预付账款和归并报表范畴内公司间应收金钱单独举办减值

                                                     测试,若有客观证据表白其产生了减值的,按照其将来现金流量现值低于其账

                                                     面代价的差额,确认减值丧失,计提幻魅账筹备。如经测试未发明减值的,则不

                                                     计提幻魅账筹备。

                                                     对付期末单项金额非重大的应收金钱,回收与经单独测试后未减值的应收金钱

                                                     一路按相同名誉风险特性分别为多少组合,再按这些应收金钱组合在期末余额

                                                     的必然比例(可以单独举办减值测试)计较确定减值丧失,计提幻魅账筹备。该比

                                                     例反应各项目现实产生的减值丧失,即各项组合的账面代价高出其将来现金流

                                                     量现值的金额。

                                                    

                                                    

                                                     公司按照早年年度与之沟通或相相同的、具有相同名誉风险特性的应收金钱组

                                                     合的现实丧失率为基本,团结现时环境确定以下幻魅账筹备计提的比例。

                                                    

                                                     账 龄 计提比例

                                                     3 个月内(含 3 个月) 0.00%

                                                     4 个月—1 年(含 1 年) 3.00%

                                                     1—2 年(含 2 年) 5.00%

                                                     2—3 年(含 3 年) 10.00%

                                                     3—4 年(含 4 年) 20.00%

                                                     4—5 年(含 5 年) 50.00%

                                                     5 年以上 100.00%

                                                    

                                                     注:其他应收款中开立的银行保函不计提减值筹备。

                                                    

                                                    

                                                    (八) 存货

                                                     1、 存货的分类

                                                     存货分类为:在途物资、原原料、周转原料、库存商品、在产物、发出商品等。

                                                    

                                                    

                                                     2、 发出存货的计价要领

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 6 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

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                                                     存货发出时按加权均匀法计价。

                                                    

                                                    

                                                     3、 存货可变现净值简直定依据及存货减价筹备的计概要领

                                                     期末对存货举办全面清查后,按存货的本钱与可变现净值孰低提取或调解存货

                                                     减价筹备。

                                                     产制品、库存商品和用于出售的原料等直接用于出售的商品存货,在正常出产

                                                     策划进程中,以该存货的预计售价减去预计的贩卖用度和相干税费后的金额,

                                                     确定其可变现净值;必要颠末加工的原料存货,在正常出产策划进程中,以所

                                                     出产的产制品的预计售价减去至落成时预计将要产生的本钱、预计的贩卖用度

                                                     和相干税费后的金额,确定其可变现净值;为执行贩卖条约可能劳务条约而持

                                                     有的存货,其可变现净值以条约价值为基本计较,若持有存货的数目多于贩卖

                                                     条约订购数目的,超出部门的存货的可变现净值以一样平常贩卖价值为基本计较。

                                                     期末凭证单个存货项目计提存货减价筹备;但对付数目繁多、单价较低的存货,

                                                     凭证存货种别计提存货减价筹备;与在统一地域出产和贩卖的产物系列相干、

                                                     具有沟通或相同最终用途或目标,且难以与其他项目分隔计量的存货,则归并

                                                     计提存货减价筹备。

                                                     早年减记存货代价的影响身分已经消散的,减记的金额予以规复,并在原已计

                                                     提的存货减价筹备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

                                                    

                                                    

                                                     4、 存货的盘存制度

                                                     回收永续盘存制。

                                                    

                                                    

                                                    (九) 牢靠资产

                                                     1、 牢靠资产确认前提

                                                     牢靠资产指为出产商品、提供劳务、出租或策划打点而持有,而且行使寿命超

                                                     过一个管帐年度的有形资产。牢靠资产在同时满意下列前提时予以确认:

                                                     (1)与该牢靠资产有关的经济好处很也许流入企业;

                                                     (2)该牢靠资产的本钱可以或许靠得住地计量。

                                                    

                                                    

                                                     2、 种种牢靠资产的折旧要领

                                                     牢靠资产折旧回收年限均匀法分类计提,按照牢靠资产种别、估量行使寿命和

                                                     估量净残值率确定折旧率。如牢靠资产各构成部门的行使寿命差异可能以差异

                                                     方法为企业提供经济好处,则选择差异折旧率或折旧要领,别离计提折旧。

                                                     融资租赁方法租入的牢靠资产,能公道确定租赁期届满时将会取得租赁资产所

                                                     有权的,在租赁资产尚可行使年限内计提折旧;无法公道确定租赁期届满时能

                                                    

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                                                     够取得租赁资产全部权的,在租赁期与租赁资产尚可行使年限两者中较短的期

                                                     间内计提折旧。

                                                     种种牢靠资产折旧年限和年折旧率如下:

                                                     牢靠资产种别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%)

                                                    

                                                     运输装备 8 4 12.00

                                                    

                                                     其他装备 5 4 19.20

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     3、 牢靠资产的减值测试要领、减值筹备计概要领

                                                     公司在每期末判定牢靠资产是否存在也许产生减值的迹象。

                                                     牢靠资产存在减值迹象的,预计其可收回金额。可收回金额按照牢靠资产的公

                                                     允代价减行止理用度后的净额与牢靠资产估量将来现金流量的现值两者之间

                                                     较高者确定。

                                                     当牢靠资产的可收回金额低于其账面代价的,将牢靠资产的账面代价减记至可

                                                     收回金额,减记的金额确以为牢靠资产减值丧失,计入当期损益,同时计提相

                                                     应的牢靠资产减值筹备。

                                                     牢靠资产减值丧失确认后,减值牢靠资产的折旧在将来时代作响应调解,以使

                                                     该牢靠资产在剩余行使寿命内,体系地分摊调解后的牢靠资产账面代价 (扣除

                                                     估量净残值)。

                                                     牢靠资产的减值丧失一经确认,在往后管帐时代不再转回。

                                                     有迹象表白一项牢靠资产也许产生减值的,企业以单项牢靠资产为基本预计其

                                                     可收回金额。企业难以对单项牢靠资产的可收回金额举办预计的,以该牢靠资

                                                     产所属的资产组为基本确定资产组的可收回金额。

                                                    

                                                    

                                                     4、 融资租入牢靠资产的认定依据、计价要领

                                                     公司与租赁方所签署的租赁协议条款中划定了下列前提之一的,确以为融资租

                                                     入资产:

                                                     (1)租赁期满后租赁资产的全部权归属于本公司;

                                                     (2)公司具有购置资产的选择权,购置价款远低于利用选择权时该资产的公允

                                                     代价;

                                                     (3)租赁期占所租赁资产行使寿命的大部门;

                                                     (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允代价不存在较大的差

                                                     异。

                                                     公司在承租开始日,将租赁资产公允代价与最低租赁付款额现值两者中较低者

                                                    

                                                    

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                                                     作为租入资产的入账代价,将最低租赁付款额作为恒久应付款的入账代价,其

                                                     差额作为未确认的融资费。

                                                    (十) 在建工程

                                                     1、 在建工程的种别

                                                     在建工程以立项项目分类核算。

                                                    

                                                    

                                                     2、 在建工程结转为牢靠资产的尺度和时点

                                                     在建工程项目按制作该项资产到达预定可行使状态前所产生的所有支出,作为

                                                     牢靠资产的入账代价。所制作的牢靠资产在建工程已到达预定可行使状态,但

                                                     尚未治理完工决算的,自到达预定可行使状态之日起,按照工程预算、造价或

                                                     者工程现实本钱等,按预计的代价转入牢靠资产,并按本公司牢靠资产折旧政

                                                     策计提牢靠资产的折旧,待治理完工决算后,再按现实本钱调解原本的暂估价

                                                     值,但不调解原已计提的折旧额。

                                                    

                                                    

                                                     3、 在建工程的减值测试要领、减值筹备计概要领

                                                     公司在每期末判定在建工程是否存在也许产生减值的迹象。

                                                     在建工程存在减值迹象的,预计其可收回金额。有迹象表白一项在建工程也许

                                                     产生减值的,企业以单项在建工程为基本预计其可收回金额。企业难以对单项

                                                     在建工程的可收回金额举办预计的,以该在建工程所属的资产组为基本确定资

                                                     产组的可收回金额。

                                                     可收回金额按照在建工程的公允代价减行止理用度后的净额与在建工程估量

                                                     将来现金流量的现值两者之间较高者确定。

                                                     当在建工程的可收回金额低于其账面代价的,将在建工程的账面代价减记至可

                                                     收回金额,减记的金额确以为在建工程减值丧失,计入当期损益,同时计提相

                                                     应的在建工程减值筹备。

                                                     在建工程的减值丧失一经确认,在往后管帐时代不再转回。

                                                    

                                                    

                                                    (十一) 无形资产

                                                     1、 无形资产的计价要领

                                                     (1)公司取得无形资产时按本钱举办初始计量;

                                                     外购无形资产的本钱,包罗购置价款、相干税费以及直接归属于使该项资产达

                                                     到预定用途所产生的其他支出。购置无形资产的价款高出正常名誉前提延期支

                                                     付,实质上具有融资性子的,无形资产的本钱以购置价款的现值为基本确定。

                                                     债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允代价为基本确

                                                    

                                                    

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                                                     定其入账代价,并将重组债务的账面代价与该用以抵债的无形资产公允代价之

                                                     间的差额,计入当期损益。

                                                     在非钱币性资产互换具备贸易实质且换入资产或换出资产的公允代价可以或容许

                                                     靠计量的条件下,非钱币性资产互换换入的无形资产以换出资产的公允代价为

                                                     基本确定其入账代价,除非有确凿证据表白换入资产的公允代价越发靠得住;不

                                                     满意上述条件的非钱币性资产互换,以换出资产的账面代价和应付出的相干税

                                                     费作为换入无形资产的本钱,不确认损益。

                                                    

                                                    

                                                     (2)后续计量

                                                     在取得无形资产时说明判定其行使寿命。

                                                     对付行使寿命有限的无形资产,在为企业带来经济好处的限期内按直线法摊

                                                     销;无法预见无形资产为企业带来经济好处限期的,视为行使寿命不确定的无

                                                     形资产,不予摊销。

                                                    

                                                    

                                                     2、 行使寿命有限的无形资产的行使寿命预计环境:

                                                    

                                                     项 目 估量行使寿命(年)

                                                     软件 5年

                                                    

                                                     每期末,公司对行使寿命有限的无形资产的行使寿命及摊销要领举办复核。

                                                     经复核,今年期末无形资产的行使寿命及摊销要领与早年预计未有差异。

                                                    

                                                    

                                                     3、 行使寿命不确定的无形资产的判定依据:

                                                     制止资产欠债表日,本公司没有行使寿命不确定的无形资产。

                                                    

                                                    

                                                     4、 分别公司内部研究开拓项目标研究阶段和开拓阶段详细尺度

                                                     公司内部研究开拓项目标支出分为研究阶段支出和开拓阶段支出。

                                                     研究阶段:为获取并领略新的科学或技能常识等而举办的独创性的有打算调

                                                     查、研究勾当的阶段。

                                                     开拓阶段:在举办贸易性出产或行使前,将研究成就或其他常识应用于某项计

                                                     划或计划,以出产出新的或具有实质性改造的原料、装置、产物等勾当的阶段。

                                                    

                                                    

                                                     5、 开拓阶段支出切合成本化的详细尺度

                                                     内部研究开拓项目开拓阶段的支出,同时满意下列前提时确以为无形资产:

                                                     (1)完成该无形资产以使其可以或许行使或出售在技能上具有可行性;

                                                    

                                                    

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                                                     (2)具有完成该无形资产并行使或出售的意图;

                                                    

                                                    

                                                     (3)无形资产发生经济好处的方法,包罗可以或许证明运用该无形资产出产的产

                                                     品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部行使的,可以或许证明其

                                                     有效性;

                                                     (4)有足够的技能、财政资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开拓,

                                                     并有手段行使或出售该无形资产;

                                                     (5)归属于该无形资产开拓阶段的支出可以或许靠得住地计量。

                                                     开拓阶段的支出,若不满意上列前提的,于产生时计入当期损益。研究阶段的

                                                     支出,在产生时计入当期损益。

                                                    

                                                    

                                                    (十二) 恒久待摊用度

                                                     恒久待摊用度为已经产生但应由本期和往后各期承担的分摊限期在一年以上的各项

                                                     用度。

                                                    

                                                    

                                                     1、 摊销要领

                                                     恒久待摊用度在受益期内均匀派销。

                                                    

                                                    

                                                     2、 摊销年限

                                                     本公司本陈诉期内以策划租赁方法租入的牢靠资产改善支出在剩余租赁限期

                                                    

                                                     与租赁资产尚可行使年限两者孰短的限期内均匀派销。

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (十三) 收入

                                                     1、 贩卖商品收入确认时刻的详细判定尺度

                                                     公司已将商品全部权上的首要风险和酬金转移给购置方;公司既没有保存与所

                                                     有权相接洽的继承打点权,也没有对已售出的商品实验有用节制;收入的金额

                                                     可以或许靠得住地计量;相干的经济好处很也许流入企业;相干的已产生或将产生的

                                                     本钱可以或许靠得住地计量时,确认商品贩卖收入实现。

                                                    

                                                    

                                                     2、 确认让渡资产行使权收入的依据

                                                     与买卖营业相干的经济好处很也许流入企业,收入的金额可以或许靠得住地计量时。别离

                                                     下列环境确定让渡资产行使权收入金额:

                                                     (1)利钱收入金额,凭证他人行使本企业钱币资金的时刻和现实利率计较确定。

                                                    

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                                                     (2)行使费收入金额,凭证有关条约或协议约定的收费时刻和要领计较确定。

                                                    

                                                    

                                                     3、 按落成百分比法确认提供劳务的收入和制作条约收入时,确定条约落成进度

                                                     的依据和要领

                                                     在资产欠债表日提供劳务买卖营业的功效可以或许靠得住预计的,回收落成百分比法确认

                                                     提供劳务收入。提供劳务买卖营业的落成进度,依据已完事变的丈量确定。

                                                     凭证已收或应收的条约或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合

                                                     同或协议价款不公允的除外。资产欠债表日凭证提供劳务收入总额乘以落成进

                                                     度扣除早年管帐时代累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收

                                                     入;同时,凭证提供劳务预计总本钱乘以落成进度扣除早年管帐时代累计已确

                                                     认劳务本钱后的金额,结转当期劳务本钱。

                                                     在资产欠债表日提供劳务买卖营业功效不可以或许靠得住预计的,别离下列环境处理赏罚:

                                                     (1)已经产生的劳务本钱估量可以或许获得赔偿的,凭证已经产生的劳务本钱金额

                                                     确认提供劳务收入,并按沟通金额结转劳务本钱。

                                                     (2)已经产生的劳务本钱估量不可以或许获得赔偿的,将已经产生的劳务本钱计入

                                                     当期损益,不确认提供劳务收入。

                                                    

                                                    

                                                     4、 项目收入确认详细原则:

                                                     装备贩卖:在已将商品全部权上的首要风险和酬金转移给买方,硬件交付给购

                                                     货方并经买方确认后,不再保存与全部权相接洽的继承打点权,也没有对已售

                                                     商品实验有用节制;涉及收入的金额可以或许靠得住的计量,相干的经济好处很也许

                                                     流入企业;且相干的已产生或将产生的本钱可以或许靠得住地计量时,确认商品贩卖

                                                     收入的实现。

                                                     处事收入:处事收入首要来历为提供心电信息处事,心电图信息处事包罗长途

                                                     心电诊断及长途动态心电图诊断。长途心电诊断处事收费采纳最低尺度收费及

                                                     按照诊断人数收费团结的方法。今朝公司首要回收按年签署条约,收取年处事

                                                     费的方法。在提供处事买卖营业的功效可以或许靠得住预计的环境下,于资产欠债表日根

                                                     据条约条款约定确认提供的处事收入。

                                                     提供处事买卖营业的功效可以或许靠得住预计是指同时满意:①收入的金额可以或许靠得住地计

                                                     量;②相干的经济好处很也许流入企业;③买卖营业中已产生和将产生的本钱可以或许

                                                     靠得住地计量。

                                                     四维医学与其他企业签署的条约或协议包罗贩卖商品和提供处事时,如贩卖商

                                                     品部门和提供处事部门可以或许区分并单独计量的,将贩卖商品部门和提供处事部

                                                    

                                                    

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                                                     划星散处理赏罚;如贩卖商品部门和提供处事部门不可以或许区分,或虽能区分但不能

                                                     够单独计量的,将该条约所有作为贩卖商品处理赏罚。

                                                    (十四) 当局补贴

                                                     1、 范例

                                                     当局补贴,是本公司从当局无偿取得的钱币性资产与非钱币性资产。分为与资

                                                     产相干的当局补贴和与收益相干的当局补贴。

                                                    

                                                    

                                                     2、 管帐处理赏罚

                                                     与购建牢靠资产、无形资产等恒久资产相干的当局补贴,确以为递延收益,按

                                                     照所制作或购置的资产行使年限分期计入业务外收入;

                                                     与收益相干的当局补贴,用于赔偿企业往后时代的相干用度或丧失的,取得时

                                                     确以为递延收益,在确认相干用度的时代计入当期业务外收入;用于赔偿企业

                                                     已产生的相干用度或丧失的,取得时直接计入当期业务外收入。

                                                    

                                                    

                                                    (十五) 递延所得税资产和递延所得税欠债

                                                     对付可抵扣暂且性差别确认递延所得税资产,以将来时代很也许取得的用来抵扣可

                                                     抵扣暂且性差此外应纳税所得额为限。

                                                     对付应纳税暂且性差别,除非凡环境外,确认递延所得税欠债。

                                                     不确认递延所得税资产或递延所得税欠债的非凡环境包罗:商誉的初始确认;除企

                                                     业归并以外的产生时既不影响管帐利润也不影相应纳税所得额 (或可抵扣吃亏)的其

                                                     他买卖营业或事项。

                                                     当拥有以净额结算的法定权力,且意图以净额结算或取得资产、清偿欠债同时举办

                                                     时,本公司当期所得税资产及当期所得税欠债以抵销后的净额列报。

                                                     当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税欠债的法定权力,且递延所得税资

                                                     产及递延所得税欠债是与统一税收征管部分对统一纳税主体征收的所得税相干可能

                                                     是对差异的纳税主体相干,但在将来每一具有重要性的递延所得税资产及欠债转回

                                                     的时代内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和欠债或是同时取得资

                                                     产、清偿欠债时,本公司递延所得税资产及递延所得税欠债以抵销后的净额列报。

                                                    

                                                    

                                                    (十六) 关联方

                                                     一方节制、配合节制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一

                                                    

                                                     方节制、配合控 制的,组成关联方。关联方可为小我私人或企业。仅仅同受国度节制而

                                                     不存在其他关联方相关的企业,不构本钱公司的关联方。

                                                    

                                                    

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                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     本公司的关联方包罗但不限于:

                                                     (1)本公司的母公司;

                                                     (2)本公司的子公司;

                                                     (3)与本公司受统一母公司节制的其他企业;

                                                     (4)对本公司实验配合节制的投资方;

                                                     (5)对本公司施加重大影响的投资方;

                                                     (6)本公司的合营企业,包罗合营企业的子公司;

                                                     (7)本公司的联营企业,包罗联营企业的子公司;

                                                     (8)本公司的首要投资者小我私人及与其相关亲近的家庭成员 ;

                                                     (9)本公司或其母公司的要害打点职员及与其相关亲近的家庭成员;

                                                     (10)本 公 司 的 主 要 投 资 者 个 人 、关 键 管 理 人 员 或 与 其 关 系 密 切 的 家 庭 成 员 控 制、

                                                     配合节制的其他企业。

                                                    

                                                    

                                                    五、 管帐政策、管帐预计改观以及前期重大过错矫正的声名:

                                                    (一) 管帐政策改观

                                                     本陈诉期公司首要管帐政策未产生改观。

                                                    

                                                    

                                                     (二) 管帐预计改观

                                                     本陈诉期公司首要管帐预计未产生改观。

                                                    

                                                    

                                                     (三) 前期重大管帐过错

                                                     本陈诉期未产生回收追溯重述法的前期管帐过错矫正事项。

                                                     本陈诉期未产生回收将来合用法的前期管帐过错矫正事项。

                                                    

                                                    

                                                    六、 税项

                                                    (一) 公司首要税种和税率

                                                     税 种 计税依据 税率

                                                    

                                                     按税礼貌定计较的贩卖货品和应税劳务收入为基

                                                    

                                                     增值税 础计较销项税额,在扣除当期应承抵扣的进项税 6%(注 1)、17%

                                                    

                                                     额后,差额部门为应交增值税

                                                    

                                                     企业所得税 按应纳税所得额计征 15%

                                                    

                                                     城建税 按现实缴纳的流转税计征 7%

                                                    

                                                     教诲费附加 按现实缴纳的流转税计征 3%

                                                    

                                                     处所教诲费附加 按现实缴纳的流转税计征 2%

                                                    

                                                     财政报表附注 第 14 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     税 种 计税依据 税率

                                                    

                                                     河流打点费 按现实缴纳的流转税计征 1%

                                                    

                                                     注 1:信息体系处事收入按 6%计缴增值税。

                                                    

                                                    

                                                    (二) 税收优惠及批文

                                                     按照 《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实验条

                                                     例》、《高科技企业认定打点步伐》以及《高新技能企业认定打点事变指引》划定,

                                                     经认定的高新技能企业,减按 15%的税率征收企业所得税。2013 年 9 月上海四维医

                                                     学科技有限公司取得了上海市科学技能委员会、上海市财务局、上海市国度税务局、

                                                     上海市处所税务局连系揭晓的《高新技能企业证书》,认定有用期三年。

                                                    

                                                    

                                                    七、 财政报表首要项目注释:

                                                    (一) 钱币资金

                                                    

                                                     项 目 2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     库存现金 38,997.11 182,542.65 76,326.70

                                                    

                                                     银行存款 16,913,790.20 12,257,050.13 6,390,126.92

                                                    

                                                     其他钱币资金 226.71 67,704.45 22.62

                                                    

                                                     合 计 16,953,014.02 12,507,297.23 6,466,476.24

                                                    

                                                    

                                                     个中因抵押、质押或冻结等对行使有限定,以及放在境外且资金汇回受到限定的货

                                                     币资金明细如下:

                                                    

                                                     项 目 2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     抵押保函费 226.71 67,704.45 22.62

                                                    

                                                     合 计 226.71 67,704.45 22.62

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 15 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    (二) 应收账款

                                                     1、 应收账款分类披露

                                                    

                                                     2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     账面余额 幻魅账筹备 账面余额 幻魅账筹备 账面代价 账面余额 幻魅账筹备 账面代价

                                                    

                                                     类 别 计提 计提 计提

                                                     比例 账面代价 比例 比例

                                                     金额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 金额 比例

                                                     (%) (%) (%)

                                                     (%) (%) (%)

                                                    

                                                     单项金额重大

                                                    

                                                     并单独计提坏

                                                    

                                                     账筹备的应收

                                                    

                                                     账款

                                                    

                                                     按名誉风险特

                                                    

                                                     征组合计提坏

                                                     11,104,380.00 100.00 132,153.50 1.19 10,972,226.50 14,776,240.00 100 113,061.70 0.77 14,663,178.30 4,218,152.00 100 27,919.56 0.66 4,190,232.44

                                                     账筹备的应收

                                                    

                                                     账款

                                                    

                                                     组合 1 11,104,380.00 100.00 132,153.50 1.19 10,972,226.50 14,776,240.00 100 113,061.70 0.77 14,663,178.30 4,218,152.00 100 27,919.56 0.66 4,190,232.44

                                                    

                                                     组合 2

                                                    

                                                     单项金额不重

                                                    

                                                     大但单独计提

                                                    

                                                     幻魅账筹备的应

                                                    

                                                     收账款

                                                    

                                                     合 计 11,104,380.00 100.00 132,153.50 10,972,226.50 14,776,240.00 100 113,061.70 14,663,178.30 4,218,152.00 100 27,919.56 4,190,232.44

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 16 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     组合 1 中,按账龄说明法计提幻魅账筹备的应收账款:

                                                    

                                                     2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                     账龄

                                                     应收账款 幻魅账筹备 计提比例(%) 应收账款 幻魅账筹备 计提比例(%) 应收账款 幻魅账筹备 计提比例(%)

                                                    

                                                     3 个月内(含 3 个月) 7,530,510.00 11,889,250.00 3,287,500.00

                                                    

                                                     4 个月-1 年(含 1 年) 2,327,000.00 69,810.00 3.00 1,564,390.00 46,931.70 3.00 930,652.00 27,919.56 3.00

                                                    

                                                     1-2 年(含 2 年) 1,246,870.00 62,343.50 5.00 1,322,600.00 66,130.00 5.00

                                                    

                                                     合计 11,104,380.00 132,153.50 14,776,240.00 113,061.70 4,218,152.00 27,919.56

                                                    

                                                     确定该组合依据的声名:沟通账龄的应收金钱具有相同的名誉风险特性

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 17 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款环境

                                                     2016.6.30

                                                    

                                                     单元名称 占应收账款合计数

                                                     应收账款 幻魅账筹备

                                                     的比例(%)

                                                    

                                                     上海市徐汇区卫闹奇迹处事中心 2,025,000.00 18.24 67,500.00

                                                    

                                                     上海市浦东新区医疗机构打点中心 1,140,000.00 10.27

                                                    

                                                     崇明县卫生和打算生养委员会 807,870.00 7.28 643.50

                                                    

                                                     上海沪尹实业有限公司 726,000.00 6.54

                                                    

                                                     上海市松江区卫生和打算生养委员会 670,000.00 6.03

                                                    

                                                     合 计 5,368,870.00 48.36 68,143.50

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2015.12.31

                                                    

                                                     单元名称 占应收账款合计数的

                                                     应收账款 幻魅账筹备

                                                     比例(%)

                                                    

                                                     上海杏逸实业有限公司 4,000,000.00 27.07

                                                    

                                                     上海交通大学医学院隶属新华医院 2,156,000.00 14.59

                                                    

                                                     上海市徐汇区卫闹奇迹处事中心 1,350,000.00 9.14

                                                    

                                                     上海市松江区卫生和打算生养委员会 1,340,000.00 9.07

                                                    

                                                     上海市长宁区社区卫生打点中心 1,200,000.00 8.12 30,000.00

                                                    

                                                     合 计 10,046,000.00 67.99 30,000.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2014.12.31

                                                    

                                                     单元名称 占应收账款合计数

                                                     应收账款 幻魅账筹备

                                                     的比例(%)

                                                    

                                                     崇明县卫生和打算生养委员会 1,590,000.00 37.69 24,000.00

                                                    

                                                     上海联影医疗科技有限公司 1,000,000.00 23.71

                                                    

                                                     上海市长宁区社区卫生打点中心 600,000.00 14.22

                                                    

                                                     上海市长宁区北新泾街道社区卫生

                                                    

                                                     处事中心 180,000.00 4.27

                                                    

                                                     上海市长宁区新华街道社区卫生服

                                                    

                                                     务中心 150,000.00 3.56

                                                    

                                                     上海市长宁区江苏街道社区卫生服

                                                    

                                                     务中心 150,000.00 3.56

                                                    

                                                     合 计 3,670,000.00 87.01 24,000.00

                                                    

                                                     财政报表附注 第 18 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    (三) 预付金钱:

                                                     1、预付金钱按账龄列示

                                                     2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                     账 龄

                                                     账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)

                                                    

                                                     1 年以内 867,007.27 100.00 2,885,283.55 100.00 1,011,542.01 100.00

                                                    

                                                     合 计 867,007.27 100.00 2,885,283.55 100.00 1,011,542.01 100.00

                                                    

                                                     期末余额中无账龄高出一年且金额重大的预付金钱。

                                                    

                                                    

                                                     2、 按预付工具归集的期末余额前五名的预付款环境

                                                     占预付款期末余额

                                                     预付工具 2016.6.30

                                                     合计数的比例(%)

                                                    

                                                     锐珂亚太投资打点(上海)有限公司 799,145.26 92.17

                                                    

                                                     深圳市博声医疗东西有限公司 45,000.00 5.19

                                                    

                                                     中国石油贩卖有限公司上海石油分公司 16,262.01 1.88

                                                    

                                                     深圳市理邦慎密仪器股份有限公司 6,600.00 0.76

                                                    

                                                     合 计 867,007.27 100.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     占预付款期末余额

                                                     预付工具 2015.12.31

                                                     合计数的比例(%)

                                                    

                                                     锐珂亚太投资打点(上海)有限公司 1,598,290.54 55.40

                                                    

                                                     上海荣行医疗东西贩卖中心 670,000.00 23.22

                                                    

                                                     北京东方名龙科技有限公司 594,000.00 20.59

                                                    

                                                     中国石油贩卖有限公司上海石油分公司 21,162.01 0.73

                                                    

                                                     深圳市理邦慎密仪器股份有限公司 1,800.00 0.06

                                                    

                                                     合 计 2,885,252.55 100.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     占预付款期末余额

                                                     预付工具 2014.12.31

                                                     合计数的比例(%)

                                                    

                                                     华润医药贸易团体有限公司 670,000.00 66.24

                                                    

                                                     锐珂亚太投资打点(上海)有限公司 200,000.00 19.77

                                                    

                                                     深圳市理邦慎密仪器股份有限公司 60,000.00 5.93

                                                    

                                                     上海驾御信息科技有限公司 39,000.00 3.86

                                                    

                                                     中国石油贩卖有限公司上海石油分公司 30,662.01 3.03

                                                    

                                                     合 计 999,662.01 98.83

                                                    

                                                     财政报表附注 第 19 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    (四) 其他应收款

                                                     1、 其他应收款分类披露:

                                                    

                                                     2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     账面余额 幻魅账筹备 账面余额 幻魅账筹备 账面代价 账面余额 幻魅账筹备 账面代价

                                                     类 别

                                                     比例 计提比 账面代价 比例 计提比 比例 计提比

                                                     金额 金额 金额 金额 金额 金额

                                                     (%) 例(%) (%) 例(%) (%) 例(%)

                                                    

                                                     单项金额重大并单

                                                    

                                                     独计提幻魅账筹备的

                                                    

                                                     应收账款

                                                    

                                                     按名誉风险特性组

                                                    

                                                     合计提幻魅账筹备的

                                                    

                                                     应收账款 281,574.99 100 49,481.00 17.57 232,093.99 399,375.00 100 49,410.00 12.37 349,965.00 323,825.00 100 52,942.50 16.35 270,882.50

                                                    

                                                     组合 1 281,574.99 100 49,481.00 17.57 232,093.99 399,375.00 100 49,410.00 12.37 349,965.00 323,825.00 100 52,942.50 16.35 270,882.50

                                                    

                                                     组合 2

                                                    

                                                     单项金额不重大但

                                                    

                                                     单独计提幻魅账筹备

                                                    

                                                     的应收账款

                                                    

                                                     合 计 281,574.99 100 49,481.00 232,093.99 399,375.00 100 49,410.00 349,965.00 323,825.00 100 52,942.50 270,882.50

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 20 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     组合中,按账龄说明法计提幻魅账筹备的其他应收款:

                                                    

                                                     2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                     账 龄

                                                     其他应收款 幻魅账筹备 计提比例 其他应收款 幻魅账筹备 计提比例 其他应收款 幻魅账筹备 计提比例

                                                    

                                                     3 个月内(含 3 个月) 4,400.00 0 279,150.00 0 63,600.00 0

                                                    

                                                     4-1 年(含 1 年) 233,199.99 6,996.00 3 10,000.00 300 3

                                                    

                                                     1-2 年(含 2 年) 217,350.00 10,867.50 5

                                                    

                                                     2-3 年(含 3 年) 1,100.00 110.00 10 67,350.00 6,735.00 10

                                                    

                                                     3-4 年(含 4 年) 1,000.00 200 20

                                                    

                                                     4-5 年(含 5 年) 1,000.00 500.00 50 1,000.00 500 50

                                                    

                                                     5 年以上 41,875.00 41,875.00 100 41,875.00 41,875.00 100 41,875.00 41,875.00 100

                                                    

                                                     合 计 281,574.99 49,481.00 399,375.00 49,410.00 323,825.00 52,942.50

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 21 页

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                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     2、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款环境

                                                    

                                                     2016.6.30

                                                    

                                                     单元名称 占其他应收款合

                                                     其他应收款 幻魅账筹备

                                                     计数的比例(%)

                                                    

                                                     上海羽康医疗科技有限公司 150,000.00 53.27 4,500.00

                                                    

                                                     上海市松江区卫生和打算生养委员会 67,000.00 23.79 2,010.00

                                                    

                                                     上海欣谷高科技创业处事有限公司 41,825.00 14.85 41,825.00

                                                    

                                                     上海机电装备招标有限公司 16,200.00 5.75 486.00

                                                    

                                                     刘建良 4,400.00 1.56

                                                    

                                                     合 计 279,425.00 99.22 48,821.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2015.12.31

                                                    

                                                     单元名称 占其他应收款合

                                                     其他应收款 幻魅账筹备

                                                     计数的比例(%)

                                                    

                                                     上海市处所税务局黄浦区第十二税务所 262,950.00 65.84

                                                    

                                                     上海市松江区卫生局 66,250.00 16.59 6,625.00

                                                    

                                                     上海欣谷高科技创业处事有限公司 41,825.00 10.47 41,825.00

                                                    

                                                     上海机电装备招标有限公司 16,200.00 4.06

                                                    

                                                     苏州市伟棵魅招标公司 10,000.00 2.50 300.00

                                                    

                                                     合 计 397,225.00 99.46 48,750.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2014.12.31

                                                    

                                                     单元名称 占其他应收款合

                                                     其他应收款 幻魅账筹备

                                                     计数的比例(%)

                                                    

                                                     上海乾鹏实业有限公司 150,000.00 46.32 7,500.00

                                                    

                                                     上海市松江区卫生局 66,250.00 20.46 3,312.50

                                                    

                                                     上海欣谷高科技创业处事有限公司 41,825.00 12.92 41,825.00

                                                    

                                                     上海东松国际商业有限公司 38,000.00 11.73

                                                    

                                                     上海机电装备招标有限公司 16,000.00 4.94

                                                    

                                                     合 计 312,075.00 96.37 52,637.50

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 22 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

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                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    (五) 存货:

                                                    

                                                     2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                    

                                                     项 目 减价 减价 减价

                                                     账面余额 账面代价 账面余额 账面代价 账面余额 账面代价

                                                     筹备 筹备 筹备

                                                    

                                                    

                                                     库 存

                                                     576,923.08 576,923.08 19,487.18 19,487.18 17,076.88 17,076.88

                                                     商品

                                                    

                                                    

                                                     合 计 576,923.08 576,923.08 19,487.18 19,487.18 17,076.88 17,076.88

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (六) 牢靠资产

                                                     制止 2016.6.30

                                                    

                                                     项 目 运输装备 其他装备 合计

                                                    

                                                     1.账面原值

                                                    

                                                     (1)年头余额 121,132.17 5,064,001.56 5,185,133.73

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 431,467.43 431,467.43

                                                    

                                                     —购买 431,467.43 431,467.43

                                                    

                                                     —在建工程转入

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     (4)期末余额 121,132.17 5,495,468.99 5,616,601.16

                                                    

                                                     2.累计折旧

                                                    

                                                     (1)年头余额 85,939.56 1,689,009.29 1,774,948.85

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 7,267.93 437,047.16 444,315.09

                                                    

                                                     —计提 7,267.93 437,047.16 444,315.09

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     (4)期末余额 93,207.49 2,126,056.45 2,219,263.94

                                                    

                                                     3.减值筹备

                                                    

                                                     (1)年头余额

                                                    

                                                     (2)本期增进金额

                                                    

                                                     —计提

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     财政报表附注 第 23 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     项 目 运输装备 其他装备 合计

                                                    

                                                     (4)期末余额

                                                    

                                                     4.账面代价

                                                    

                                                     (1)期末账面代价 27,924.68 3,369,412.54 3,397,337.22

                                                    

                                                     (2)年头账面代价 35,192.61 3,374,992.27 3,410,184.88

                                                    

                                                     期末无用于抵押借钱的牢靠资产。

                                                    

                                                    

                                                     制止 2015.12.31

                                                     项 目 运输装备 其他装备 合计

                                                    

                                                     1.账面原值

                                                    

                                                     (1)年头余额 121,132.17 3,031,217.89 3,152,350.06

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 2,032,783.67 2,032,783.67

                                                    

                                                     —购买 2,032,783.67 2,032,783.67

                                                    

                                                     —在建工程转入

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     (4)期末余额 121,132.17 5,064,001.56 5,185,133.73

                                                    

                                                     2.累计折旧

                                                    

                                                     (1)年头余额 62,924.40 919,615.88 982,540.28

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 23,015.16 769,393.41 792,408.57

                                                    

                                                     —计提 23,015.16 769,393.41 792,408.57

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     (4)期末余额 85,939.56 1,689,009.29 1,774,948.85

                                                    

                                                     3.减值筹备

                                                    

                                                     (1)年头余额

                                                    

                                                     (2)本期增进金额

                                                    

                                                     —计提

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     (4)期末余额

                                                    

                                                     4.账面代价

                                                    

                                                     (1)期末账面代价 35,192.61 3,374,992.27 3,410,184.88

                                                    

                                                     (2)年头账面代价 58,207.77 2,111,602.01 2,169,809.78

                                                    

                                                     期末无用于抵押借钱的牢靠资产。

                                                     财政报表附注 第 24 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     制止 2014.12.31

                                                    

                                                     项 目 运输装备 其他装备 合计

                                                    

                                                     1.账面原值

                                                    

                                                     (1)年头余额 121,132.17 2,382,157.89 2,503,290.06

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 649,060.00 649,060.00

                                                    

                                                     —购买 649,060.00 649,060.00

                                                    

                                                     —在建工程转入

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     (4)期末余额 121,132.17 3,031,217.89 3,152,350.06

                                                    

                                                     2.累计折旧

                                                    

                                                     (1)年头余额 39,909.24 430,718.88 470,628.12

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 23,015.16 488,897.00 511,912.16

                                                    

                                                     —计提 23,015.16 488,897.00 511,912.16

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     (4)期末余额 62,924.40 919,615.88 982,540.28

                                                    

                                                     3.减值筹备

                                                    

                                                     (1)年头余额

                                                    

                                                     (2)本期增进金额

                                                    

                                                     —计提

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理或报废

                                                    

                                                     (4)期末余额

                                                    

                                                     4.账面代价

                                                    

                                                     (1)期末账面代价 58,207.77 2,111,602.01 2,169,809.78

                                                    

                                                     (2)年头账面代价 81,222.93 1,951,439.01 2,032,661.94

                                                    

                                                     期末无用于抵押借钱的牢靠资产。

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 25 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    (七) 无形资产

                                                     制止 2016.6.30

                                                    

                                                     项 目 软件 合 计

                                                    

                                                     1.账面原值

                                                    

                                                     (1)年头余额 3,526,247.02 3,526,247.02

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 627,350.40 627,350.40

                                                    

                                                     —购买 627,350.40 627,350.40

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额 4,153,597.42 4,153,597.42

                                                    

                                                     2.累计摊销

                                                    

                                                     (1)年头余额 1,887,826.52 1,887,826.52

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 413,365.44 413,365.44

                                                    

                                                     —计提 413,365.44 413,365.44

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额 2,301,191.96 2,301,191.96

                                                    

                                                     3.减值筹备

                                                    

                                                     (1)年头余额

                                                    

                                                     (2)本期增进金额

                                                    

                                                     —计提

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额

                                                    

                                                     4.账面代价

                                                    

                                                     (1)期末账面代价 1,852,405.46 1,852,405.46

                                                    

                                                     (2)年头账面代价 1,638,420.50 1,638,420.50

                                                    

                                                     期末无用于抵押借钱的无形资产。

                                                     期末无未办好产权证书的无形资产

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 26 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     制止 2015.12.31

                                                    

                                                     项 目 软件 合 计

                                                    

                                                     1.账面原值

                                                    

                                                     (1)年头余额 3,328,418.80 3,328,418.80

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 197,828.22 197,828.22

                                                    

                                                     —购买 197,828.22 197,828.22

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额 3,526,247.02 3,526,247.02

                                                    

                                                     2.累计摊销

                                                    

                                                     (1)年头余额 1,212,076.21 1,212,076.21

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 675,750.31 675,750.31

                                                    

                                                     —计提 675,750.31 675,750.31

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额 1,887,826.52 1,887,826.52

                                                    

                                                     3.减值筹备

                                                    

                                                     (1)年头余额

                                                    

                                                     (2)本期增进金额

                                                    

                                                     —计提

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额

                                                    

                                                     4.账面代价

                                                    

                                                     (1)期末账面代价 1,638,420.50 1,638,420.50

                                                    

                                                     (2)年头账面代价 2,116,342.59 2,116,342.59

                                                    

                                                     期末无用于抵押借钱的无形资产。

                                                     期末无未办好产权证书的无形资产

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 27 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     制止 2014.12.31

                                                     项 目 软件 合 计

                                                    

                                                     1.账面原值

                                                    

                                                     (1)年头余额 2,940,000.00 2,940,000.00

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 388,418.80 388,418.80

                                                    

                                                     —购买 388,418.80 388,418.80

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额 3,328,418.80 3,328,418.80

                                                    

                                                     2.累计摊销

                                                    

                                                     (1)年头余额 588,000.00 588,000.00

                                                    

                                                     (2)本期增进金额 624,076.21 624,076.21

                                                    

                                                     —计提 624,076.21 624,076.21

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额 1,212,076.21 1,212,076.21

                                                    

                                                     3.减值筹备

                                                    

                                                     (1)年头余额

                                                    

                                                     (2)本期增进金额

                                                    

                                                     —计提

                                                    

                                                     (3)本期镌汰金额

                                                    

                                                     —处理

                                                    

                                                     (4)期末余额

                                                    

                                                     4.账面代价

                                                    

                                                     (1)期末账面代价 2,116,342.59 2,116,342.59

                                                    

                                                     (2)年头账面代价 2,352,000.00 2,352,000.00

                                                    

                                                     期末无用于抵押借钱的无形资产。

                                                     期末无未办好产权证书的无形资产

                                                    

                                                    

                                                    (八) 应付账款:

                                                    

                                                     项 目 2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     应付项目采购款 22,412.50 2,501,826.28 22,412.50

                                                    

                                                     合 计 22,412.50 2,501,826.28 22,412.50

                                                    

                                                     期末余额中无账龄高出一年的重要应付账款

                                                     财政报表附注 第 28 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    (九) 预收金钱

                                                     项 目 2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     预收金钱 1,467,396.16 2,386,792.32 615,000.00

                                                    

                                                     合 计 1,467,396.16 2,386,792.32 615,000.00

                                                    

                                                     期末余额中无账龄高出一年的重要预收账款

                                                    

                                                    

                                                    (十) 应付职工薪酬

                                                     制止 2016.6.30

                                                     1、 应付职工薪酬列示

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     短期薪酬 263,452.00 2,366,598.29 2,252,894.94 377,155.35

                                                    

                                                     去职后福利-设定提存打算 103,108.43 103,108.43

                                                    

                                                     合 计 263,452.00 2,469,706.72 2,356,003.37 377,155.35

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2、 短期薪酬列示

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     (1)人为、奖金、补助和津贴 263,452.00 1,860,744.82 1,747,041.47 377,155.35

                                                    

                                                     (2)职工福利费 417,047.30 417,047.30

                                                    

                                                     (3)社会保险费 57,283.17 57,283.17

                                                    

                                                     (4)住房公积金 31,523.00 31,523.00

                                                    

                                                     合 计 263,452.00 2,366,598.29 2,252,894.94 377,155.35

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     3、 设定提存打算列示

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     根基养老保险 96,234.45 96,234.45

                                                    

                                                     赋闲保险费 6,873.98 6,873.98

                                                    

                                                     合 计 103,108.43 103,108.43

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     制止 2015.12.31

                                                     1、 应付职工薪酬列示

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     短期薪酬 709,612.50 2,919,113.43 3,365,273.93 263,452.00

                                                    

                                                     去职后福利-设定提存打算 70,736.40 70,736.40

                                                    

                                                     合 计 709,612.50 2,989,849.83 3,436,010.33 263,452.00

                                                    

                                                     财政报表附注 第 29 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     2、 短期薪酬列示

                                                    

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     (1)人为、奖金、补助和津贴 709,612.50 2,844,576.63 3,290,737.13 263,452.00

                                                    

                                                     (2)职工福利费

                                                    

                                                     (3)社会保险费 16,600.80 16,600.80

                                                    

                                                     (4)住房公积金 57,936.00 57,936.00

                                                    

                                                     合 计 709,612.50 2,919,113.43 3,365,273.93 263,452.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     3、 设定提存打算列示

                                                    

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     根基养老保险 66,584.40 66,584.40

                                                    

                                                     赋闲保险费 4,152.00 4,152.00

                                                    

                                                     合 计 70,736.40 70,736.40

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     制止 2014.12.31

                                                    

                                                     1、 应付职工薪酬列示

                                                    

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     短期薪酬 183,915.80 2,587,627.01 2,061,930.31 709,612.50

                                                    

                                                     去职后福利-设定提存打算 40,124.40 40,124.40

                                                    

                                                     合 计 183,915.80 2,627,751.41 2,102,054.71 709,612.50

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2、 短期薪酬列示

                                                    

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     (1)人为、奖金、补助和津贴 183,915.80 2,547,801.41 2,022,104.71 709,612.50

                                                    

                                                     (2)职工福利费

                                                    

                                                     (3)社会保险费 9,441.60 9,441.60

                                                    

                                                     (4)住房公积金 30,384.00 30,384.00

                                                    

                                                     合 计 183,915.80 2,587,627.01 2,061,930.31 709,612.50

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 30 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     3、 设定提存打算列示

                                                    

                                                     项 目 年头余额 本期增进 本期镌汰 期末余额

                                                    

                                                     根基养老保险 37,762.80 37,762.80

                                                    

                                                     赋闲保险费 2,361.60 2,361.60

                                                    

                                                     合 计 40,124.40 40,124.40

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (十一) 应交税费:

                                                    

                                                     税 种 税率 2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     增值税 17%,6% 379,343.08 839,862.86 173,716.78

                                                    

                                                     企业所得税 15% 804,888.85 2,191,643.53 541,100.92

                                                    

                                                     小我私人所得税 0.36

                                                    

                                                     城建税 7% 10,344.72 35,397.54 12,218.33

                                                    

                                                     教诲费附加 3% 4,433.45 15,170.38 5,236.44

                                                    

                                                     处所教诲费附加 2% 2,955.65 10,113.58 3,490.95

                                                    

                                                     河流打点费 1% 1,477.82 5,056.80 1,745.48

                                                    

                                                     合 计 1,203,443.93 3,097,244.69 737,508.90

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (十二)其他应付款:

                                                    

                                                     项 目 2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     其他应付金钱 7,640.50 9,295.71 15,541.91

                                                    

                                                     合 计 7,640.50 9,295.71 15,541.91

                                                    

                                                     期末余额中无账龄高出一年的重要其他应付款

                                                    

                                                    

                                                    (十三) 其他非活动欠债

                                                    

                                                     项 目 2015.12.31 本期增进 本期镌汰 2016.6.30

                                                    

                                                     当局补贴 1,599,641.52 1,000,000.00 559,928.30 2,039,713.22

                                                    

                                                     合 计 1,599,641.52 1,000,000.00 559,928.30 2,039,713.22

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     项 目 2014.12.31 本期增进 本期镌汰 2015.12.31

                                                    

                                                     当局补贴 2,119,498.12 519,856.60 1,599,641.52

                                                    

                                                     合 计 2,119,498.12 519,856.60 1,599,641.52

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 31 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     项 目 2013.12.31 本期增进 本期镌汰 2014.12.31

                                                    

                                                     当局补贴 1,439,354.72 1,000,000.00 319,856.60 2,119,498.12

                                                    

                                                     合 计 1,439,354.72 1,000,000.00 319,856.60 2,119,498.12

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     涉及当局补贴的项目:

                                                    

                                                     本期新填补助 本期计入业务 其他 与资产相干/

                                                     欠债项目 2015.12.31 2016.6.30

                                                     金额 外收入金额 变换 与收益相干

                                                    

                                                     软件和集成电路产

                                                    

                                                     业成长专项资金(上

                                                    

                                                     海市 TD-LTE 宽带实 799,641.52 159,928.30 639,713.22 与资产相干

                                                    

                                                     验平台建树及应用

                                                    

                                                     长途医疗子课题)

                                                    

                                                     上海市 2013 年度服

                                                    

                                                     务业成长引导资金--

                                                     800,000.00 1,000,000.00 400,000.00 1,400,000.00 与资产相干

                                                     面向下层卫生的远

                                                    

                                                     程心电诊断平台

                                                    

                                                     合 计 1,599,641.52 1,000,000.00 559,928.30 2,039,713.22 /

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     本期新填补 本期计入业务外 其他 与资产相干/

                                                     欠债项目 2014.12.31 2015.12.31

                                                     助金额 收入金额 变换 与收益相干

                                                    

                                                     软件和集成电路产

                                                    

                                                     业成长专项资金(上

                                                    

                                                     海市 TD-LTE 宽带实 1,119,498.12 319,856.60 799,641.52 与资产相干

                                                    

                                                     验平台建树及应用

                                                    

                                                     长途医疗子课题)

                                                    

                                                     上海市 2013 年度服

                                                    

                                                     务业成长引导资金--

                                                     1,000,000.00 200,000.00 800,000.00 与资产相干

                                                     面向下层卫生的远

                                                    

                                                     程心电诊断平台

                                                    

                                                     合 计 2,119,498.12 519,856.60 1,599,641.52 /

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 32 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     本期新填补助 本期计入业务 其他 与资产相干/

                                                     欠债项目 2013.12.31 2014.12.31

                                                     金额 外收入金额 变换 与收益相干

                                                    

                                                     软件和集成电路产

                                                    

                                                     业成长专项资金(上

                                                    

                                                     海市 TD-LTE 宽带实 319,856.60 1,119,498.12 与资产相干

                                                     1,439,354.72

                                                     验平台建树及应用

                                                    

                                                     长途医疗子课题)

                                                    

                                                     上海市 2013 年度服

                                                    

                                                     务业成长引导资金--

                                                     1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相干

                                                     面向下层卫生的远

                                                    

                                                     程心电诊断平台

                                                    

                                                     合 计 1,439,354.72 1,000,000.00 319,856.60 2,119,498.12 /

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (十四) 实劳绩本:

                                                     2015.12.31 2016.6.30

                                                    

                                                     投资者名称 所占比例 本期增进 本期镌汰 所占比例

                                                     投资金额 投资金额

                                                     (%) (%)

                                                    

                                                     上海二医投资打点有

                                                    

                                                     限公司 1,000,000.00 10.00 1,000,000.00 10.00

                                                    

                                                     冯建刚 3,650,000.00 36.50 3,650,000.00

                                                    

                                                     王志杰 5,350,000.00 53.50 5,350,000.00

                                                    

                                                     上海嘉达信息科技有

                                                    

                                                     限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 90.00

                                                    

                                                     合 计 10,000,000.00 100.00 9,000,000.00 9,000,000.00 10,000,000.00 100.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2014.12.31 2015.12.31

                                                    

                                                     投资者名称 所占比 本期增进 本期镌汰 所占比

                                                     投资金额 投资金额

                                                     例(%) 例(%)

                                                    

                                                     上海二医投资打点有

                                                    

                                                     限公司 1,000,000.00 10.00 1,000,000.00 10.00

                                                    

                                                     冯建刚 3,650,000.00 36.50 3,650,000.00 36.50

                                                    

                                                     王志杰 5,350,000.00 53.50 5,350,000.00 53.50

                                                    

                                                     合 计 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00

                                                    

                                                     财政报表附注 第 33 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     2013.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     投资者名称 所占比例 本期增进 本期镌汰 所占比

                                                     投资金额 投资金额

                                                     (%) 例(%)

                                                    

                                                     上海二医投资打点有限

                                                    

                                                     公司 400,000.00 40.00 600,000.00 1,000,000.00 10.00

                                                    

                                                     冯建刚 300,000.00 30.00 3,350,000.00 3,650,000.00 36.50

                                                    

                                                     虞冬亚 300,000.00 30.00 5,050,000.00 5,350,000.00

                                                    

                                                     王志杰 5,350,000.00 5,350,000.00 53.50

                                                    

                                                     合 计 1,000,000.00 100 14,350,000.00 5,350,000.00 10,000,000.00 100

                                                    

                                                     注:上述实劳绩本由上海宏华管帐师事宜全部限公司【宏华验资[2014]2048 号】验

                                                     资陈诉验证。

                                                    

                                                    

                                                    (十五)盈余公积

                                                     项 目 2015.12.31 本期增进 本期镌汰 2016.6.30

                                                    

                                                     法定盈余公积 1,803,322.00 1,803,322.00

                                                    

                                                     合 计 1,803,322.00 1,803,322.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     项 目 2014.12.31 本期增进 本期镌汰 2015.12.31

                                                    

                                                     法定盈余公积 444,044.44 1,359,277.56 1,803,322.00

                                                    

                                                     合 计 444,044.44 1,359,277.56 1,803,322.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     项 目 2013.12.31 本期增进 本期镌汰 2014.12.31

                                                    

                                                     法定盈余公积 55,015.68 389,028.76 444,044.44

                                                    

                                                     合 计 55,015.68 389,028.76 444,044.44

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (十六)未分派利润

                                                     项 目 2016.6.30 2015.12.31 2014.12.31

                                                    

                                                     年头未分派利润 13,812,242.12 1,578,744.07 -1,139,624.96

                                                    

                                                     加:本期归属于母公司全部者

                                                     13,592,775.61 5,029,912.58

                                                     的净利润 4,117,681.76

                                                    

                                                     减:提取法定盈余公积 1,359,277.56 389,028.76

                                                    

                                                     应付平凡股股利 422,514.79

                                                    

                                                     转作股本的平凡股股利 1,500,000.00

                                                    

                                                     期末未分派利润 17,929,923.88 13,812,242.12 1,578,744.07

                                                     财政报表附注 第 34 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    (十七) 业务收入、业务本钱:

                                                    

                                                     1、 业务收入、业务本钱

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     业务收入 10,168,144.47 28,789,624.47 14,663,822.55

                                                    

                                                     业务本钱 2,148,107.14 7,436,801.67 3,983,240.88

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2、 主营营业(分营业范例)

                                                    

                                                     2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                     项 目

                                                     业务收入 业务本钱 业务收入 业务本钱 业务收入 业务本钱

                                                    

                                                     装备收入 538,974.55 214,904.62 11,579,487.21 5,110,485.16 3,689,091.02 1,992,687.98

                                                    

                                                     处事收入 9,629,169.92 1,933,202.52 17,210,137.26 2,326,316.51 10,974,731.53 1,990,552.90

                                                    

                                                     合 计 10,168,144.47 2,148,107.14 28,789,624.47 7,436,801.67 14,663,822.55 3,983,240.88

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     3、公司前五名客户的业务收入环境

                                                    

                                                     客户名称 2016 年 1-6 月 占公司所有业务收入的比例(%)

                                                    

                                                     上海市浦东新区医疗机构打点中心 1,301,886.79 12.80

                                                    

                                                     崇明县卫生和打算生养委员会 750,000.00 7.38

                                                    

                                                     上海沪尹实业有限公司 684,905.66 6.74

                                                    

                                                     上海市徐汇区卫闹奇迹处事中心 636,792.45 6.26

                                                    

                                                     上海市松江区卫生和打算生养委员会 632,075.47 6.22

                                                    

                                                     合 计 4,005,660.37 39.40

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     客户名称 2015 年度 占公司所有业务收入的比例(%)

                                                    

                                                     上海杏逸实业有限公司 3,418,804.00 11.88

                                                    

                                                     上海市徐汇区卫闹奇迹处事中心 2,547,169.74 8.85

                                                    

                                                     上海市胸科医院 2,051,282.00 7.13

                                                    

                                                     上海交通大学医学院隶属新华医院 1,842,735.00 6.40

                                                    

                                                     上海沪尹实业有限公司 1,654,716.71 5.75

                                                    

                                                     合 计 11,514,707.45 40.01

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 35 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     客户名称 2014 年度 占公司所有业务收入的比例(%)

                                                    

                                                     上海交通大学医学院隶属仁济医院 1,692,307.60 11.54

                                                    

                                                     崇明县卫生和打算生养委员会 1,499,999.96 10.23

                                                    

                                                     上海沪尹实业有限公司 1,369,811.29 9.34

                                                    

                                                     松江区打算生养委员会 1,249,999.95 8.52

                                                    

                                                     上海联影医疗科技有限公司 943,396.20 6.43

                                                    

                                                     合 计 6,755,515.00 46.06

                                                    

                                                    

                                                    (十八)业务税金及附加

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     都市维护建树税 28,126.20 75,252.18 99,479.97

                                                    

                                                     教诲费附加 20,090.14 53,751.55 71,057.13

                                                    

                                                     其他(河流打点费) 4,018.03 10,750.32 14,211.43

                                                    

                                                     合 计 52,234.37 139,754.05 184,748.53

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (十九)贩卖用度

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     合 计 647,829.45 871,822.08 941,317.63

                                                    

                                                     个中首要项目有:

                                                    

                                                     装修费 31,000.00 100,000.00 104,310.58

                                                    

                                                     开拓费 99,146.00 10,093.24

                                                    

                                                     福利费 65,320.50 76,499.30 8,196.00

                                                    

                                                     差盘缠 84,864.70 73,597.20 155,569.69

                                                    

                                                     中标费 37,159.00 188,810.00

                                                    

                                                     技能处事费 190,700.00

                                                    

                                                     咨询费 787.00 150,000.00

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (二十)打点用度

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     合 计 3,026,117.64 5,191,256.53 3,915,972.98

                                                    

                                                     个中首要项目有:

                                                    

                                                     研发费 518,438.46 1,790,993.11 896,164.60

                                                    

                                                     财政报表附注 第 36 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     人为 633,107.39 720,842.82 805,407.72

                                                    

                                                     无形资产摊销 413,365.44 675,750.31 624,076.21

                                                    

                                                     房租 110,900.81 336,350.00 185,121.00

                                                    

                                                     牢靠资产折旧 342,098.29 332,718.13 408,703.86

                                                    

                                                     差盘缠 124,984.09 276,246.13 75,159.83

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (二十一) 财政用度

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     利钱支出

                                                    

                                                     减:利钱收入 22,403.16 16,413.47 25,027.12

                                                    

                                                     手续费 3,282.60 4,942.11 3,997.08

                                                    

                                                     合 计 -19,120.56 -11,471.36 -21,030.04

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (二十二)资产减值丧失

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     幻魅账丧失 19,162.80 81,609.64 -178,116.09

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (二十三)业务外收入

                                                    

                                                     产生额 计入当期很是常性损益的金额

                                                    

                                                     项 目 2016 年 2016

                                                     2015 年度 2014 年度 2015 年度 2014 年度

                                                     1-6 月 年 1-6 月

                                                    

                                                     当局补贴 570,786.66 823,136.04 463,949.05 570,786.66 823,136.04 463,949.05

                                                    

                                                     合 计 570,786.66 823,136.04 463,949.05 570,786.66 823,136.04 463,949.05

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     计入当期损益的当局补贴:

                                                    

                                                     与资产相干/与

                                                     补贴项目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                     收益相干

                                                    

                                                     递延收益 559,928.30 519,856.60 319,856.60 与资产相干

                                                    

                                                     税收补贴 290,000.00 143,000.00 与收益相干

                                                    

                                                     个税手续费返还 10,858.36 13,279.44 1,092.45 与收益相干

                                                    

                                                     合 计 570,786.66 823,136.04 463,949.05 /

                                                    

                                                     财政报表附注 第 37 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    (二十四)所得税用度

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     当期所得税用度 746,918.53 2,310,212.29 1,271,725.13

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (二十五)现金流量表:

                                                     1、现金流量表增补资料:

                                                    

                                                     增补资料 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     1.将净利润调理为策划勾当现金流量:

                                                    

                                                     净利润 4,117,681.76 13,592,775.61 5,029,912.58

                                                    

                                                     加:资产减值筹备(计提的资产减值筹备) 19,162.80 81,609.64 -178,116.09

                                                    

                                                     牢靠资产折旧 444,315.09 792,408.57 511,912.16

                                                    

                                                     无形资产摊销 413,365.44 675,750.31 624,076.21

                                                    

                                                     恒久待摊用度摊销

                                                    

                                                     处理牢靠资产、无形资产和其他恒久资产的丧失

                                                    

                                                     (收益以“-”号填列)

                                                    

                                                     牢靠资产报废丧失(收益以“-”号填列)

                                                    

                                                     财政用度(收益以“-”号填列)

                                                    

                                                     投资丧失(收益以“-”号填列)

                                                    

                                                     递延所得税资产镌汰(增进以“-”号填列)

                                                    

                                                     (递延税款贷项(借项以“-”号填列))

                                                    

                                                     存货的镌汰(增进以“-”号填列) -557,435.90 -2,410.30 -17,076.88

                                                    

                                                     策划性应收项目标镌汰(增进以“-”号填列) 5,807,936.29 -12,507,379.54 2,735,980.99

                                                    

                                                     策划性应付项目标增进(镌汰以“-”号填列) -4,740,490.86 5,638,678.59 -7,589,703.70

                                                    

                                                     其他

                                                    

                                                     策划勾当发生的现金流量净额 5,504,534.62 8,271,432.88 1,116,985.27

                                                    

                                                     2.不涉及现金出入的重大投资和筹资勾当:

                                                    

                                                     债务转为成本

                                                    

                                                     一年内到期的可转换公司债券

                                                    

                                                     融资租入牢靠资产

                                                    

                                                     3.现金及现金等价物净变换环境:

                                                    

                                                     现金的期末余额 16,953,014.02 12,507,297.23 6,466,476.24

                                                    

                                                     减:现金的年头余额 12,507,297.23 6,466,476.24 1,769,484.56

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 38 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                     增补资料 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     加:现金等价物的期末余额

                                                    

                                                     减:现金等价物的年头余额

                                                    

                                                     现金及现金等价物净增进额 4,445,716.79 6,040,820.99 4,696,991.68

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     2、现金和现金等价物的组成:

                                                    

                                                     2016 年 2015 年 2014 年

                                                     项 目

                                                     6 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日

                                                    

                                                     一、现金 16,953,014.02 12,507,297.23 6,466,476.24

                                                    

                                                     个中:库存现金 38,997.11 182,542.65 76,326.70

                                                    

                                                     可随时用于付出的银行存款 16,913,790.20 12,257,050.13 6,390,126.92

                                                    

                                                     可随时用于付出的其他钱币资金 226.71 67,704.45 22.62

                                                    

                                                     可用于付出的存放中央银行金钱

                                                    

                                                     存放同业金钱

                                                    

                                                     拆放同业金钱

                                                    

                                                     二、现金等价物

                                                    

                                                     个中:三个月内到期的债券投资

                                                    

                                                     三、年尾现金及现金等价物余额 16,953,014.02 12,507,297.23 6,466,476.24

                                                    

                                                     个中:母公司或团体内子公司行使受限定的现金及现金等

                                                    

                                                     价物

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    八、 关联方相关及其买卖营业:

                                                    (一) 本公司的母公司环境:

                                                    

                                                     母公司对本企 母公司对本企

                                                    

                                                     母公司名称 注册地 营业性子 注册成本 业的持股比例 业的表决权比

                                                    

                                                     (%) 例(%)

                                                    

                                                     上海嘉达信息科

                                                     上海 信息技能 1,000,000,000.00 90.00 90.00

                                                     技有限公司

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    九、 或有事项:

                                                     本公司无必要披露的或有事项。

                                                    十、 资产欠债表日后事项:

                                                     本公司无必要披露的资产欠债表日后非调解事项。

                                                     财政报表附注 第 39 页

                                                    上海四维医学科技有限公司

                                                    2014 年至 2016 年 6 月

                                                    财政报表附注

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    十一、 其他事项:

                                                     无

                                                    

                                                    十二、 增补资料

                                                     (以下金额单元若未出格注明者均为人民币元)

                                                    (一) 很是常性损益明细表

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     非活动资产处理损益

                                                    

                                                     计入当期损益的当局补贴(与企业营业密

                                                    

                                                     切相干,凭证国度同一尺度定额或定量享

                                                    

                                                     受的当局补贴除外) 570,786.66 823,136.04 463,949.05

                                                    

                                                     除公司正常策划营业相干的有用套期保值

                                                    

                                                     营业外,持有买卖营业性金融资产、买卖营业性金

                                                    

                                                     融欠债发生的公允代价变换损益,以及处

                                                    

                                                     置买卖营业性金融资产、买卖营业性金融欠债和可

                                                    

                                                     供出售金融资产取得的投资收益

                                                    

                                                     除上述各项之外的其他业务外收入和支出

                                                    

                                                     所得税影响额 -85,618.00 -123,470.41 -69,592.36

                                                    

                                                     少数股东权益影响额(税后)

                                                    

                                                     合 计 485,168.66 699,665.63 394,356.69

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    (二)扣除很是常性损益后归属于母公司股东的净利润环境

                                                    

                                                     项 目 2016 年 1-6 月 2015 年度 2014 年度

                                                    

                                                     归属于母公司股东净利润 4,117,681.76 13,592,775.61 5,029,912.58

                                                    

                                                     很是常性损益金额 485,168.66 699,665.63 394,356.69

                                                    

                                                     扣除很是常性损益后归属于母公司股东

                                                     3,632,513.10 12,893,109.98 4,635,555.89

                                                     的净利润

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     上海四维医学科技有限公司

                                                     二〇一六年十月二十四日

                                                    

                                                    

                                                    

                                                    

                                                     财政报表附注 第 40 页